Comment payer les taxes sur les ventes eBay et Craigslist

Added 2019-01-17

Si vous lisez cet article, vous faites probablement partie de l'un des deux groupes suivants: vous vendez des produits d'occasion sur des sites comme eBay et Craigslist de temps en temps pour des dépenses supplémentaires ou vous vendez des produits fabriqués vous-même tous les jours en tant qu'emploi secondaire. pour augmenter vos revenus.

Dans les deux cas, une partie de l'argent que vous gagnez doit être déclarée pour l'impôt sur le revenu, surtout si vous faites partie de ce dernier groupe, mais même les ventes ponctuelles peuvent compter. Ne pas déclarer les ventes pourrait conduire à un audit IRS pour fraude fiscale.

Voici un cours intensif sur le moment où vous devez payer des taxes pour les ventes en ligne et comment s'y prendre. Cet article a été écrit avec Lois fiscales américaines à l'esprit et peut ne pas s'appliquer ailleurs.

Quelles ventes comptent pour les taxes?

La règle générale est que si vous réalisez TOUT profit avec une vente, vous devez le déclarer comme revenu. Le profit est défini comme la différence entre ce que vous avez payé pour acquérir quelque chose, toute perte de valeur due à l'amortissement et le prix de vente.

Par exemple, si vous avez acheté une tablette ou un smartphone au prix de 200 USD et que vous l'avez vendu une semaine plus tard au prix de 250 USD, vous réalisez un bénéfice de 50 USD. Toutefois, si vous avez acheté une tablette ou un smartphone 200 dollars il ya quelques années et que vous l’avez vendu tout à l'heure à 100 dollars, vous ne ferez aucun profit.

L'IRS a quelques lignes directrices pour taxes sur les produits vendus en ligne . Voici les points clés que vous devriez connaître, mais nous vous recommandons de lire toute la page:

Il s’agit vraiment de savoir si vos ventes en ligne sont définies comme un affaires ou un loisir selon les définitions énoncées par l'IRS. Les eaux peuvent être un peu troubles ici. En tant que tel, l'IRS a posé plusieurs questions qui peuvent aider à clarifier votre position:

Le temps et les efforts consacrés à l'activité indiquent-ils une intention de réaliser un profit?
Le contribuable dépend-il du revenu de l'activité?
S'il y a des pertes, sont-elles dues à des circonstances indépendantes de la volonté du contribuable ou sont-elles survenues à la phase de démarrage de l'entreprise?
Le contribuable a-t-il changé de mode de fonctionnement pour améliorer sa rentabilité?
Le contribuable ou ses conseillers ont-ils les connaissances nécessaires pour exercer l'activité avec succès?
Le contribuable a-t-il réalisé des bénéfices dans des activités similaires dans le passé?
L'activité génère-t-elle un bénéfice certaines années?
Le contribuable peut-il s’attendre à réaliser un profit dans l’avenir grâce à l’appréciation des actifs utilisés dans l’activité?

Si vous pouvez répondre «oui» à l'une de ces questions, vous dirigez probablement une entreprise aux yeux de l'IRS. Plus vous pouvez répondre «oui» à plus de questions, plus il est probable que vous dirigiez une entreprise, du moins en termes d’impôts.

La distinction entre les entreprises et les loisirs est importante car certaines actions fiscales, telles que la déduction de dépenses d’entreprise, ne sont disponibles que pour l’un et pas l’autre.

Vous devrez peut-être également payer la taxe de vente sur les articles que vous vendez en ligne. Malheureusement, la taxe de vente est beaucoup plus compliquée que l’impôt sur le revenu et il serait impossible de tout couvrir en un seul poste. Faire référence à ce guide sur la taxe de vente sur Internet dans tous les états américains .

Combien devez-vous en impôts?

La première chose à faire est de garder de bons dossiers . Vous devriez toujours avoir accès à un certain type de rapport de transaction (ou, au minimum, à un historique de transaction) et être en mesure de résumer combien vous avez réalisé en ventes sur une période donnée.

Vous aurez besoin de ces informations pour déterminer le montant réel de vos impôts. Si vous êtes audité par l'IRS, ces enregistrements vous feront économiser beaucoup de temps, d'énergie et de maux de tête. Bien que 1099 formulaires soient excellents, vous devriez tout de même conserver des enregistrements indépendants.

Et oui, vous devez toujours payer des impôts même si vous ne recevez jamais 1099 formulaires d'eBay, de Craigslist, de PayPal ou ailleurs. C’est votre responsabilité de suivre vos ventes et de payer les taxes que vous devez sur ces ventes.

Comprendre l'impôt sur le revenu par rapport à l'impôt sur le travail indépendant

Si vous vendez sur des sites comme eBay et Craigslist, les revenus générés par ces ventes seront alors soumis à deux taxes: impôt sur le revenu et taxe sur l'emploi indépendant .

L'impôt sur le revenu est un peu délicat, car les crochets dépendent de l'état de votre déclaration et peuvent changer d'année en année. Heureusement, vous pouvez simplement utiliser Calculateur de l’impôt sur le revenu de MoneyChimp pour voir ce que vous devez compte tenu d'un certain montant de revenu imposable.

L'impôt sur l'emploi indépendant est plus simple mais comprend deux parties: la sécurité sociale et l'assurance-maladie. En 2019, pour les travailleurs indépendants, le taux d'imposition de la sécurité sociale est de 12,4% sur les premiers 127 200 USD de revenus de travailleurs indépendants et le taux d'imposition de Medicare est de 2,9% sur tous les revenus.

Vous devez payer à la fois l’impôt sur le revenu et l’impôt sur le travail indépendant sur le revenu gagné de manière indépendante, y compris les ventes effectuées en ligne.

Par exemple, si je vendais pour 10 000 USD de biens sur eBay en 2019 et si je déposais les taxes en tant que mariés, je devrais alors payer 1 240 USD à la sécurité sociale et 290 USD à Medicare (moins si vous incluez les déductions et exonérations, mais votre fichier votre déclaration de revenus).

Remarque: Assurez-vous de vérifier le Page du centre fiscal pour travailleurs indépendants de l'IRS .

N’oubliez pas les paiements d’impôts trimestriels!

Une dernière chose à craindre lorsque vous traitez avec un revenu d’indépendant: vous devez faire paiements trimestriels estimés à l'IRS.

Normalement, en tant qu’employé travaillant pour un employeur, une partie de chaque chèque de paie est déduite en tant que «retenue à la source». Il s’agit de paiements versés à l’IRS en votre nom au cours de l’année. Ces retenues comptent pour l’impôt total. vous devez à la fin de l'année.

Le revenu d'un travailleur indépendant est soumis aux mêmes paiements "tout au long de l'année", à l'exception que ces paiements ne doivent être effectués qu'une fois par trimestre et qu'il suffit d'estimer l'impôt que vous devez sur le revenu que vous avez gagné au cours de cette activité. trimestre.

Les délais de paiement trimestriels sont les suivants:

Q1, 15 avril (pour les revenus gagnés de janvier à mars)
Deuxième trimestre, 15 juin (pour les revenus gagnés d'avril à mai)
T3, 15 septembre (pour les revenus gagnés de juin à août)
T4, 15 janvier (pour les revenus gagnés de septembre à décembre)

Si le jour tombe un week-end ou un jour férié, l'échéance est reportée au jour ouvrable suivant.

Comment payer la taxe trimestrielle estimée

Le moyen le plus simple de payer ces paiements trimestriels estimés consiste à utiliser le portail de paiement en ligne du site Web de l'IRS, qui est l'un des nombreux outils en ligne utiles fournis par l'IRS. :

Visite irs.gov sur un ordinateur sécurisé. Cliquez sur Effectuer un paiement .
Cliquez sur Paiement direct .
Cliquez sur Effectuer un paiement .
Sous «Raison du paiement», sélectionnez taxe estimée .
Sous "Appliquer le paiement à", sélectionnez 1040ES .
Sélectionnez l'année d'imposition et cliquez sur Continuer .
Remplissez les détails de votre contribuable et cliquez sur Continuer .

C'est tout! Tous les paiements que vous effectuez de cette manière compteront comme une sorte de «retenue à la source pour travailleur indépendant» à l'égard de l'impôt total que vous devez à la fin de l'année.

Ne pas sauter sur payer l'impôt estimé trimestriel , car vous devrez payer une pénalité sur tout ce que vous devez encore à l'IRS lorsque le jour de l'impôt vient.

En cas de doute, recherchez un fiscaliste

Tout cela est certes source de confusion, surtout si vous n’avez jamais eu à faire face à des taxes sur les travailleurs indépendants de quelque nature que ce soit. Toutefois, le fait est que vous devez payer des taxes sur toutes les ventes effectuées via des sites tels que eBay et Craigslist dans le but de réaliser un profit.

Si c’est trop pour vous, ne vous inquiétez pas. Vous n’êtes pas le seul à éprouver ce sentiment, c’est pourquoi tant de personnes confient leur préparation de déclarations à un expert-comptable.